Hãng Kiểm toán Es-Glocal xin chia sẻ hướng dẫn chuyển đổi kê khai từ tháng sang quý và ngược lại trong trường hợp doanh nghiệp đang kê khai theo tháng, và đủ điều kiện kê khai theo tháng, chưa nộp được từ khai, Hoặc ngược lại từ Quý muốn chuyển, phải chuyển thì cần thực hiện.
Hướng dẫn chuyển đổi kê khai từ tháng sang quý và ngược lại
Để giúp các bạn kế toán kê khai và nộp được thuận lợi, Hãng Kiểm toán Es-Glocal xin lưu ý một số điều sau:
1. Đăng ký lại kỳ kê khai trên hệ thống iHTKK
Nếu chưa đăng ký lại kỳ kê khai, khi nộp tờ khai hệ thống sẽ cảnh báo "Hồ sơ chưa đăng ký nộp qua mạng"
- Các bạn truy cập vào đường dẫn: http://nhantokhai.gdt.gov.vn
- Đăng nhập vào hệ thống bằng tài khoản và mật khẩu đã được cấp
- Tiếp theo vào phần Tài khoản => Chọn loại tờ khai => Đăng ký ngừng tờ khai
Tiếp sau đó, màm hình báo:
- Sau khi đã ngừng tờ khai GTGT theo tháng, các bạn vào lại phần TÀI KHOẢN để đăng ký lại loại tờ khai GTGT theo quý
Lưu ý: Các bạn phải chọn đúng loại kỳ kê khai theo tháng hoặc quý, kỳ bắt đầu phải bằng hoặc trước kỳ kê khai hiện tại. Giả sử các bạn nộp tờ khai thuế quý 4/2014 nhưng lại đăng ký kỳ bắt đầu là quý 1/2015 thì khi nộp tờ khai, hệ thống sẽ cảnh báo "Tờ khai chưa đến kỳ nộp qua mạng"
- Các bạn Click vào nút Tiếp tục rồi Chấp nhận ở cuối danh sách tờ khai đăng ký
2. Chuyển dữ liệu từ kê khai theo tháng sang theo quý trên phần mềm HTKK
Nếu trước đó các bạn đã nhập dữ liệu vào phần kê khai theo tháng, các bạn thực hiện mở tờ khai tháng đó ra => Kết xuất tờ khai ra file Excel
Sau khi đã sao lưu lại tờ khai ra file Excel, các bạn tiến hành xóa hết phụ lục và tờ khai tháng đó (bao gồm cả tờ khai bổ sung nếu có)
Nếu KHÔNG thực hiện việc xóa phụ lục và tờ khai như trên, khi chọn kỳ tính thuế trên phần mềm HTKK sẽ hiển thị cảnh báo:
"Đã tồn tại tờ khai tháng trong quý này, bạn phải chọn loại tờ khai tháng"
Sau khi đã xóa hết phụ lục và tờ khai theo hướng dẫn trên, các bạn thực hiện copy dữ liệu từ file Excel (Đã kết xuất từ trước) sang bảng kê phụ lục tương ứng
- Mẫu bảng kê phụ lục mua vào
- Mẫu bảng kê phụ lục bán ra
Lưu ý: Từ quý IV-năm 2015 doanh nghiệp khi nộp tờ khai thuế GTGT không bắt buộc nộp bảng kê
Cuối cùng, các bạn tiến hành tải bảng kê vào phần mềm HTKK: Hướng dẫn tải bảng kê vào htkk tờ khai thuế GTGT, TNCN...
